Avez-vous pensé à faire le lien entre la majorité de vos enfants et les 8 ans nécessaires à la quasi exonération fiscale des contrats d’assurance-vie ?
Non ? Alors pensez à cette simple soustraction : 18 – 8 = 10. Eh oui, 10 ans c’est l’âge auquel vous devriez avoir souscrit un contrat d’assurance-vie au nom de votre enfant afin qu’à ses 18 ans il puisse financer ses études et autres besoins avec son épargne défiscalisée ! Un permis de conduire, une voiture, un voyage linguistique à financer ? Merci mes parents d’avoir pensé à m’ouvrir un contrat d’assurance-vie alors que j’atteignais à peine ma première décennie car aujourd’hui, alors que je suis tout juste majeur, j’ai une épargne rentable et non fiscalisée en lieu et place d’un livret A qui ne couvre pas l’inflation !
Vous appréhendez à juste titre la retraite sur le plan financier ? Alors contribuez à l’éducation financière de votre enfant en lui apprenant à épargner de manière rentable. En choisissant un contrat d’assurance-vie comme support d’épargne, vous l’initierez en plus à la variété des supports financiers. Certes, il y a bien le livret A souscriptible dès la naissance et non fiscalisé, mais il est peu rentable si l’on prend en compte l’inflation et plafonné à 22950 € ce qui fera plutôt court pour les études supérieures prolongées que vous espérez pour lui !
Face à cela, l’assurance-vie et ses très nombreux et variés supports financiers que sont les fonds en euros, les supports boursiers comme FCP (Fonds Communs de Placements), SICAV (Société d’Investissement à Capital Variable), Fonds Indiciels (ETF), Produits Structurés (EMTN), ou supports immobiliers (SCPI ou OPCI) ainsi que l’accès aux marchés étrangers lui permettront d’acquérir une culture financière fort loin d’être inutile dans le monde qui nous entoure. D’ailleurs, vous-mêmes, ne regrettez-vous pas un peu de ne pas avoir su épargner suffisamment tôt pour vous constituer un complément de retraite ou laisser à vos enfants un capital exonéré de droits de succession ?
Ah oui, c’est vrai, nous n’avons pas encore parlé fiscalité et, me direz-vous le livret A n’est pas soumis à l’impôt. C’est vrai, mais éclairons la réalité des faits : En matière d’épargne financière et exception faite du PER de Macron, seuls sont fiscalisés les bénéfices, les plus-values ; le Livret A avec son faible rendement la plupart du temps inférieur à l’inflation ne risquerait pas lourde fiscalité s’il y était soumis. L’assurance-vie quant à elle, bénéficie d’un régime de faveur côté imposition des plus-value. Les 4600 premiers euros pour une personne célibataire (soit 9200 € pour un couple marié) de retrait par année fiscale sont exonérés d’impôts (attention, mais pas de prélèvements sociaux au taux de 17,20%). Au-delà les plus-values ne sont taxées qu’à 7,5% seulement ! Les conditions pour bénéficier de ce magnifique avantage fiscal : Il n’y en a qu’une seule, simple et unique : que la date d’effet de votre contrat d’assurance-vie remonte à un minimum de huit ans !
Un exemple à l’appui : J’ai ouvert, voici 12 ans un contrat d’assurance-vie sur lequel je dispose aujourd’hui de 30.000 € obtenus par versements réguliers mensuels de 150 € à un taux moyen de 5% l’an. J’ai donc versé la somme totale de 21600 € soit 150 * 144. Ayant choisi de m’acheter un véhicule neuf de cet ordre de prix, je retire l’intégralité de ces 30.000 € de mon contrat. Quel sera le montant net que je percevrai sachant que je suis célibataire et que mes fonds n’ont subi aucun prélèvements à ce jour puisque je n’ai fait aucun retrait auparavant et que l’intégralité de cette somme est placée sur des supports boursiers (en effet, les fonds en euros sont par contre soumis aux prélèvements sociaux chaque année). Mes dividendes sont donc de 30000 – 21600 = 8400 € sur lesquels me seront prélevés les 17,20% de prélèvements sociaux soient 1444,80 € ainsi que 7,5% après abattement de 4600 € soient 8400 – 4600 = 3800 € soumis à l’impôt à 7,5% soient 285 €. Je percevrai donc un total net de 28270,20 €. À noter que si je n’étais pas imposable, j’aurais opté pour l’intégration à la déclaration des revenus évitant ainsi de payer les 285 €.
Convaincu ? Alors je vous attends avec votre enfant pour la souscription d’un contrat d’assurance-vie. Plus d’informations ainsi que d’autres solutions sont à votre disposition chez nous.
Belle semaine à vous et vos enfants !